See Terms of Use for more information. Sie haben ein wachsames Auge auf diverse Unternehmensskandale, die sich um Korruption, Betrug, Datenmissbrauch oder vieles anderes drehen und stellen sich ständig die Frage, wie sie ähnliche Skandale im eigenen Unternehmen verhindern können. Wie können auch Compliance-Schulungen „hängenbleiben“ und effektiver werden? Was unterscheidet Datenschutz von Informationssicherheit? Ansonsten „Business as usual“. Even better, a CEO who carries the company’s code of conduct, knows the code of conduct, and can cite the importance of specific elements of the code of conduct is committed to the ethics and compliance program and will create a real and sustainable tone at the top. Für einen Compliance-Verantwortlichen hat das zwei Konsequenzen: Erstens, muss er dafür sorgen, dass die Gelegenheiten minimiert werden und so die Mitarbeiter so selten wie möglich in Versuchung geführt werden. Nichtsdestotrotz hat die Unternehmenskultur wesentlichen Einfluss auf Ihre gesamten Compliance-Bemühungen. Am Ende wird der Compliance-Verantwortliche immer noch auf solche Mittel seinen Schwerpunkt setzen müssen, die es verhindern, dass der potentielle Compliance-Sünder die eigene Tat vor sich rechtfertigen kann. We all know that “tone at the top” is a critical component of a successful compliance program — it’s mentioned as a hallmark in the Resource Guide to the U.S. Foreign Corrupt Practices Act and you see it in headlines, white papers, keynote speeches and panel discussions just about every other day. Glaubwürdigkeit und Authentizität sind dabei wichtig, denn Mitarbeiter spüren sofort, wenn Führungskräfte nur Lippenbekenntnisse von sich geben, sich aber den Unternehmenswerten nicht … Damit ein tolerantes und benachteiligungsfreies Miteinander gelebt wird, gilt es Mitarbeiter entsprechend zu sensibilisieren. zu „verlernen“, um für die künftig erwünschten Praktiken Platz zu schaffen. Niemand will kriminell sein. Die praktische Erfahrung lehrt hier aber, dass dieses Vier-Augen-Prinzip zwar anfänglich oft mit großem Überschwang eingeführt wird, aber relativ bald im Alltag untergeht. überbordende Dokumentationspflichten, ein Whistleblowing-System), entsteht in Unternehmen mit einer ohnehin ausgeprägten Misstrauenskultur schnell der Verdacht, die Unternehmensführung habe sich ein neues Instrument ausgedacht, um die Mitarbeiter zu kontrollieren, während sich für die Spitze selbst nichts ändere. Compliance-Verantwortliche müssen für die richtigen Anreize in Form von Sanktionen und Kontrollen sorgen, aber auch in Form von Kommunikation und Vorbildfunktion. Das ist dann der Fall, wenn z.B. Please see www.deloitte.com/about to learn more about our global network of member firms. The tone at the top sets an organization’s guiding values and ethical climate. Das AGG sorgt im Arbeitsleben dafür, dass Menschen nicht unberechtigt benachteiligt werden, nur weil sie ”anders” sind. Entscheidungen nur durch oder über Software getroffen und dokumentiert werden. Akzeptanz seitens der Mitarbeiter und Führungskräfte auf allen Ebenen und das essentielle persönliche Commitment jedes Einzelnen zu den Vorgaben können aber nur dann entstehen. DTTL (also referred to as "Deloitte Global") does not provide services to clients. Aber auch nur, wenn sie sich dafür vor sich selbst rechtfertigen können. Jedem Compliance-Verantwortlichen sei daher empfohlen, in regelmäßigen Abständen, die Einhaltung des Vier-Augen-Prinzips anzumahnen und zu überprüfen (oder durch z.B. Manchen kann sich dabei der Eindruck aufdrängen, dass Manager und Mitarbeiter ständig versuchen, die Unternehmen entweder zum eigenen Vorteil auszunutzen oder im Namen des Unternehmens andere zu betrügen. Weiter, Wirksame Compliance Kommunikation ist bei jedem Element des Compliance-Management-Systems (CMS) relevant und ist der Schlüssel zum Erfolg Ihres CMS und somit Ihres Erfolgs als Compliance Verantwortlicher. kleinfeld@dnwe.de. Dass dies ein unverzichtbarer Erfolgsfaktor für eine glaubwürdige Ausrichtung des gesamten Unternehmens an den entsprechenden Werten und Prinzipien ist, belegen empirische Studien (1) ebenso wie der gesunde Menschenverstand und einschlägige Berufserfahrung, die in Sprichworten wie „der Fisch beginnt vom Kopf her zu stinken“ tradiert ist. Rein praktisch führt dies aber meist darauf hinaus, dass eine automatische Überwachung oder ein Vier-Augen-Prinzip an allen Stellen eingeführt werden sollte, wo Mitarbeiter die Gelegenheit haben, dem Unternehmen zu schaden. DTTL and each of its member firms are legally separate and independent entities. A podcast by our professionals who share a sneak peek at life inside Deloitte. Verschiedene Untersuchungen zeigen glücklicherweise, dass dies nicht der Fall ist. The third ingredient in a world-class ethics and compliance program. Websites vieler KMU weisen laut aktueller Studie erhebliche Datenschutzmängel auf, Compliance-Veranstaltungen – eine Auswahl, Wie hat sich die Datenschutzgrundverordnung bewährt? “Tone at the top demands that leaders—and especially the … While there are a number of factors that separate the “good” from the “great,” in our experience, there are five factors that are key differentiators in the highest performing compliance programs: Click here to download a compendium that provides details about all five ingredients. She previously served as Deloitte LLP’s deputy ethics officer and led the development of its ethics and co... More. Darauf zielt genau der berühmte „Zeitungstest“ ab, den Compliance-Beauftragte gerne in Trainings nahelegen, um den Mitarbeitern zu erklären, was sie tun dürfen und was nicht; nämlich gerade das womit sie gut leben könnten, wenn es morgen in der Zeitung stünde. Arbeitnehmerüberlassung: Was ist zu beachten? So verständlich dieser Wunsch auch ist, so wenig trägt das Ergebnis dazu bei, die Inhalte als Ausdruck der firmeneigenen Identität zu gestalten und mit jenen Orientierungen der gelebten Unternehmenskultur zu verbinden, die nach wie vor erwünscht sind. This 32-page document allows for easier reading and reference. Gerade Führungskräfte müssen diese Rolle annehmen. Please enable JavaScript to view the site. Vorbilder sind von entscheidender Bedeutung. 2005, Booz Allen Hamilton & The Aspen Institute, Deriving Value from Corporate Values; 2007, Initiative Werte Bewusste Führung e.V., Letztlich machen Werte Strategien wirksam, Prof. Dr. Annette Kleinfeld Wann muss eine öffentliche Ausschreibung erfolgen? Weiter, Compliance-Trainings werden von Mitarbeitern häufig als langweilig und unnötig angesehen. Welche Aufbewahrungsfristen für Bewerbungsunterlagen gelten, Compliance Definition und Bedeutung für Unternehmen, Definition und Ziel von Corporate Governance, Compliance-Regeln und -Richtlinien im Unternehmen einführen. Einer der Gründe dafür ist, dass sich Mitarbeiter insbesondere in Zeiten organisatorischer Neuausrichtung fragen, ob das, was schriftlich eingefordert wird, auch tatsächlich der künftige Maßstab unternehmerischer Entscheidungen ist – oder nur eine Maßnahme, um neue externe Anforderungen zu erfüllen oder kritische Stakeholder zu befrieden, während de facto die bisherigen Geschäftspraktiken und damit verbundenen Verhaltensweisen auch weiterhin das Entscheiden und Handeln des Unternehmens und seiner Akteure bestimmen (sollen). Deloitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu Limited, a UK private company limited by guarantee ("DTTL"), its network of member firms, and their related entities. Professionelle Change-Agents kennen das Phänomen, dass die Implementierung neuer Orientierungen ins Stocken gerät, weil im mittleren Management Menschen sitzen, die gerne mit den Worten zitiert werden: „Rollt die Welle der Veränderung, tauchen wir unter, ist sie vorüber, tauchen wir wieder auf und machen weiter wie bisher.“. Discover Deloitte and learn more about our people and culture. Social login not available on Microsoft Edge browser at this time. Nationale wie internationale Standards im Bereich verantwortlicher Unternehmensführung – vom WerteManagementSystemZfW des Deutschen Netzwerk Wirtschaftsethik über ISO 26000 und GRI G4 bis zur neuen Compliance-Leitlinie ISO 19600 – stellen an den Anfang ihrer Umsetzungsempfehlungen den sogenannten „Tone at the Top“. Darauf darf es sich aber freilich nicht beschränken. Vor dem Hintergrund neuer Anforderungen der heutigen und künftigen Mitarbeitergeneration kommt noch ein weiteres Erfolgsrezept hinzu: Ein ergänzender Bottom-Up-Prozess, der getreu des Mottos „Betroffene zu Beteiligten machen“ Mitarbeiter nicht nur sehr früh einbindet (beispielsweise durch umfassende Mitarbeiterbefragungen oder Fokusgruppen-gespräche mit einer repräsentativen Mitarbeiterauswahl), sondern im Idealfall auch ihre inhaltlichen Impulse aufgreift. Diese sind aber auch nur Menschen, und wenn sich ihnen die scheinbar einfache Gelegenheit bietet, sich einen Vorteil zu verschaffen, tun sie es manchmal. Kurz: der normale Mitarbeiter oder Manager will nicht kriminell werden. Die Werte und Prinzipien, für die das Unternehmen steht und die von allen Mitarbeitern als gültige Quelle erwünschter Verhaltensweisen betrachtet werden, stammen häufig noch vom Gründer selbst und sind fest in der Unternehmenskultur verankert. mit Geschenke-Registern oder Apps mit vordefinierten Entscheidungsbäumen – immer mehr Möglichkeiten bieten, die Digitalisierung für sich zu nutzen. Dies gilt manchmal sogar noch für so große Unternehmen wie Bosch. Der „Tone at the very Top“ ist also eine unverzichtbare Voraussetzung für die erfolgreiche Verankerung CSR-relevanter Orientierungen in der gelebten Unternehmenspraxis – allein aber nicht hinreichend. (1) Vgl. ist Professorin für Business and Society an der Hochschule Konstanz (HTWG) und stellvertretende Vorsitzende des Deutschen Netzwerk Wirtschaftsethik (DNWE) Justiziar, Finanzleiter oder Personalleiter. Finance, compliance and risk executives can help senior management in measuring the tone at the top and taking actions to enhance effectiveness. Zusätzlich zu Schulungen und Trainings sind aber vor allem diejenigen Menschen in Ihrem Unternehmen wichtig für den Compliance-Erfolg, die ganz unmittelbar auf das Verhalten und die Selbstwahrnehmung der Mitarbeiter Einfluss haben. Es ist eine lohnende Aufgabe für jeden Compliance-Verantwortlichen, die Führungskräfte genau darauf einzuschwören. Dinge, die man tut, können Mitarbeiter rechtfertigen mit tatsächlichen oder konstruierten Rechtfertigungsgründen. Ein Kulturveränderungsprozess dieser Art muss auf allen Ebenen, im ersten Schritt auf allen Managementebenen ansetzen. Etwas zu sein, nämlich ein Betrüger, lässt sich nicht rechtfertigen und wiederspricht dem eigenen Selbstbild der Betroffenen. Galt es noch vor 15 Jahren als „good practice“, Mitarbeiter in die Entwicklung von Unternehmensleitbildern und daraus abgeleiteten Verhaltensgrundsätzen einzubinden, um so eine größtmögliche Identifikation mit ihren Inhalten zu schaffen, haben die Regulierungen im Bereich Compliance – von SOX bis zum UK Bribery Act – während der letzten Jahre dazu geführt, dass Unternehmen sich ihre Kodizes von externen Rechtsanwälten schreiben lassen, um auf der „rechtssicheren“ Seite zu sein.
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